紅蘋果1 追問

2022-01-04 09:27

老師進(jìn)項(xiàng)稅額是在第一個(gè)月攤銷時(shí)就攤銷11.16至12.15房租 借：管理費(fèi)用61666.67 借：應(yīng)交稅費(fèi)發(fā)票總額的一個(gè)點(diǎn)1850
貸：應(yīng)付賬款—房租63516.67你看進(jìn)項(xiàng)稅額這樣放在11月里嗎？還是也分3個(gè)月里

紅蘋果1 追問

2022-01-04 09:28

因?yàn)槲?1月初支付了房租185000在11月底就收到發(fā)票增值稅專用發(fā)票185000這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額怎么表示

喬喬老師 解答

2022-01-04 09:51

你好，同學(xué)
進(jìn)項(xiàng)稅額在你拿到發(fā)票的時(shí)候就可以全額勾選抵扣。是按照這樣的分錄做，不需要份三個(gè)月：
借：管理費(fèi)用61666.67 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）1850
貸：應(yīng)付賬款—房租63516.67

紅蘋果1 追問

2022-01-04 10:14

好的！謝謝老師了

喬喬老師 解答

2022-01-04 10:15

好的，很高興能幫你解決問題
可以的話五星好評(píng)哦

紅蘋果1 追問

2022-01-04 10:25

好的，我現(xiàn)在評(píng)價(jià)

喬喬老師 解答

2022-01-04 11:21

好的，同學(xué)
祝工作順利