雪白的溪流 追問

2021-12-30 17:43

就是當(dāng)時(shí)已經(jīng)入了預(yù)付賬款了，現(xiàn)在想把預(yù)付賬款調(diào)平，已經(jīng)確認(rèn)發(fā)票收不回來了，可以調(diào)到營業(yè)外支出-壞賬損失中去嗎

郭老師 解答

2021-12-30 17:45

可以的，可以這么做的，但是你做壞賬不合理啊，你這又不是收不回來的錢。

雪白的溪流 追問

2021-12-30 17:48

因?yàn)檫@是以前年度付給對(duì)方的錢，對(duì)方一直沒有給我們發(fā)票，就直接掛在預(yù)付賬款里了，以前付費(fèi)錢也可以根據(jù)實(shí)際發(fā)生入相關(guān)費(fèi)用嗎？

郭老師 解答

2021-12-30 17:50

你好，借管理費(fèi)用或者營業(yè)外支出都可以啊，但是二級(jí)科目你應(yīng)該寫，其他不應(yīng)該寫壞賬。

雪白的溪流 追問

2021-12-30 17:50

那我該寫啥呢？老師

郭老師 解答

2021-12-30 17:52

比如這個(gè)是管理費(fèi)用，辦公費(fèi)借，管理費(fèi)用辦公費(fèi)貸，預(yù)付賬款匯算清繳。

雪白的溪流 追問

2021-12-30 17:53

我的意思是我要是調(diào)到營業(yè)外支出的話，二級(jí)科目寫啥呢？因?yàn)槲遗挛叶紝懝芾碣M(fèi)用匯算清繳會(huì)忘記

郭老師 解答

2021-12-30 17:58

好，二級(jí)科目可以寫，其他你可以自己單獨(dú)記錄一下，哪一筆分錄不允許抵扣企業(yè)所得稅。

雪白的溪流 追問

2021-12-30 18:04

哦~謝謝老師了

郭老師 解答

2021-12-30 18:07

不用客氣，工作愉快。