圓兒嘟嘟吶 追問

2021-12-30 14:57

那進項稅和轉(zhuǎn)出未交增值稅 有這種關(guān)系嗎 可以對沖嗎

鄒老師 解答

2021-12-30 15:05

你好，如果是銷項稅額大于進項稅額，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額），
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額），
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅

圓兒嘟嘟吶 追問

2021-12-30 15:17

這個是我做的憑證 做完之后 發(fā)現(xiàn) 進項不對 之前已經(jīng)調(diào)整過了 那我要調(diào)回來  那我是不是 借：進項250 借：轉(zhuǎn)出未交 -250

鄒老師 解答

2021-12-30 15:18

你好，個人建議是把錯誤的分錄刪除，然后按正確的思路做結(jié)轉(zhuǎn)分錄

如果是銷項稅額大于進項稅額，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額），
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額），
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅

圓兒嘟嘟吶 追問

2021-12-30 16:14

老師 有些科目已經(jīng)到截止時間不能錄入  所以才這樣調(diào)的 其他的科目也沒有錯誤

鄒老師 解答

2021-12-30 16:15

你好，已經(jīng)到截止時間不能錄入，這個是什么意思呢 

圓兒嘟嘟吶 追問

2021-12-30 16:16

就是公司的規(guī)定的科目錄入的截止時間

鄒老師 解答

2021-12-30 16:21

你好，那就只能在截止時間之后，再沖銷錯誤的分錄，然后按這個做正確的分錄了
如果是銷項稅額大于進項稅額，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額），
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額），
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅

圓兒嘟嘟吶 追問

2021-12-30 16:22

那這個月的進項那個科目就不平了

鄒老師 解答

2021-12-30 16:24

你好，進項稅額發(fā)生計入借方，結(jié)轉(zhuǎn)的時候計入貸方，請問是哪里不平了呢