11876948484884 追問

2021-12-28 20:38

那剩下的40%入什么科目啊

馬子汪 解答

2021-12-28 20:52

你好同學(xué)，如果對方給你們的服務(wù)完成，那就放到應(yīng)付賬款，如果服務(wù)未完成，那就計(jì)入合同負(fù)債。

11876948484884 追問

2021-12-28 20:59

這個(gè)不是負(fù)債吧，我們其實(shí)就是中轉(zhuǎn)的，對方開給我們，我們再開給客戶

11876948484884 追問

2021-12-28 21:02

只是對方開了100%，我們開給客戶60%
剩下的40%要6個(gè)月再開出去

馬子汪 解答

2021-12-28 21:15

這樣的話，那你就收入和成本都計(jì)100%，增值稅也建議按照100%的來交，因?yàn)榧{稅義務(wù)已經(jīng)發(fā)生了，只是剩下40%的增值稅稅款到開的時(shí)候再交也行，不過稅局查到會(huì)讓交滯納金。

11876948484884 追問

2021-12-28 22:14

怎么才能不交滯納金啊

馬子汪 解答

2021-12-28 22:53

就是現(xiàn)在納稅義務(wù)發(fā)生的時(shí)候就如實(shí)申報(bào)繳納就行了。

11876948484884 追問

2021-12-29 14:03

現(xiàn)在這個(gè)月是開60%，肯定是要申報(bào)的。40%沒有開的，也要提前申報(bào)？

馬子汪 解答

2021-12-29 15:29

是的，納稅義務(wù)已經(jīng)發(fā)生了呢，