孫娟娟 追問

2021-12-28 14:53

之前年份我已做過材料發(fā)票入賬的憑證了

郭老師 解答

2021-12-28 14:55

借原材料貸，銀行存款加稅，合計(jì)做賬。

孫娟娟 追問

2021-12-28 14:58

請老師幫我看下

孫娟娟 追問

2021-12-28 14:59

還要借原材料嗎？但我原材料并未增加呀

郭老師 解答

2021-12-28 14:59

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸原材料10萬乘，以9%。

孫娟娟 追問

2021-12-28 15:23

之前多稅金入賬的成本是否要調(diào)整啊

郭老師 解答

2021-12-28 15:25

如果已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本，需要紅沖的你的原材料少了，你的成本也得降低。

孫娟娟 追問

2021-12-28 15:40

結(jié)轉(zhuǎn)了，請問具體憑證怎么做呢

孫娟娟 追問

2021-12-28 15:40

結(jié)轉(zhuǎn)了，請問具體憑證怎么做呢

孫娟娟 追問

2021-12-28 15:41

已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了，請問具體憑證怎么做呢？

郭老師 解答

2021-12-28 15:43

借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)、貸原材料負(fù)數(shù)。

孫娟娟 追問

2021-12-28 16:27

這倆筆憑證同時(shí)做嗎？要不要經(jīng)過什么損益調(diào)整哈

郭老師 解答

2021-12-28 16:33

之前已經(jīng)抵扣了企業(yè)所得稅，不修改匯算清繳的情況下，不用通過以前年度損益調(diào)整。