順心的星星 追問

2021-12-28 13:13

老師你看，我在做你們的實操，為什么到最后一步不用算企業(yè)所得稅

順心的星星 追問

2021-12-28 13:15

小規(guī)模是一個季度交一次企業(yè)所得稅？

鄒老師 解答

2021-12-28 13:15

因為是虧損，所以不需要計提企業(yè)所得稅

順心的星星 追問

2021-12-28 13:20

如果有利潤就每個季度都要交企業(yè)所得稅對吧

鄒老師 解答

2021-12-28 13:21

你好，季度所得稅應(yīng)納稅額=利潤總額本年累計*適用稅率—以前季度預(yù)繳稅額
如果計算結(jié)果大于0，需要納稅
如果計算的結(jié)果小于0，不需要納稅 

順心的星星 追問

2021-12-28 13:25

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2021-12-28 13:26

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以平價，謝謝。

順心的星星 追問

2021-12-28 13:28

上面那個本年利潤在貸方表示什么

鄒老師 解答

2021-12-28 13:29

你好，本年利潤科目結(jié)轉(zhuǎn)之前余額在借方，代表企業(yè)是虧損的。
從本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配—未分配利潤，本年利潤科目需要計入貸方，這樣本年利潤科目余額才可以結(jié)平。

順心的星星 追問

2021-12-28 13:34

好，謝謝老師哦

鄒老師 解答

2021-12-28 13:35

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以平價，謝謝。