月半彎 追問

2021-12-24 16:13

借：應(yīng)交稅費(fèi)增值稅加計(jì)扣除100，貸：營(yíng)業(yè)外收入100~~

郭老師 解答

2021-12-24 16:14

你好，對(duì)的是的，是這么做的。

月半彎 追問

2021-12-24 16:14

6月份繳增值稅500元，當(dāng)時(shí)沒有享受加計(jì)抵減政策；現(xiàn)在去稅務(wù)局退稅6月份的加計(jì)抵減100元，那6月份的增值稅申報(bào)表更改應(yīng)納稅額為400元了；

那現(xiàn)在銀行退稅100元，這個(gè)怎么做分錄

郭老師 解答

2021-12-24 16:16

借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)增值稅加計(jì)扣除100

月半彎 追問

2021-12-24 16:54

那附加稅退稅怎么做分錄：借銀行存款 貸什么？老師

郭老師 解答

2021-12-24 16:55

借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)，借稅金及附加負(fù)數(shù)

郭老師 解答

2021-12-24 16:55

就是紅沖之前計(jì)提和繳納的。

月半彎 追問

2021-12-24 17:05

那我是改之前的賬還是后面調(diào)平呀？稅務(wù)局柜臺(tái)改正的增值稅和附加稅申報(bào)表

郭老師 解答

2021-12-24 17:06

你好，那退回來的分錄你得做吧，你做帳就是按照這個(gè)來做的。稅金及附加月末會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)。

月半彎 追問

2021-12-24 17:19

意思就是前面的賬要改，后面的退稅也要做，是吧？

郭老師 解答

2021-12-24 17:21

你好，對(duì)的是的，需要這么做的。