文老師 解答

2014-12-18 15:39

是預(yù)收款吧，以后要開票的吧，那就先做預(yù)收賬款，報稅時不管，按實(shí)際開票金額報稅

文老師 解答

2014-12-18 16:10

應(yīng)該來講，你這要確認(rèn)未開票收入，計提銷項(xiàng)稅額，你如果不想做收入的話，可以作為借款核算，款款的時候，借  銀行存款  貸  其他應(yīng)付款  ，還有本月在結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候，最好把已經(jīng)銷售的庫存商品的成本同時轉(zhuǎn)掉，要不然以后的庫存是虛的，也不好。過段時間以后再作為現(xiàn)金付出去來把帳平掉 借 其他應(yīng)付款  貸 庫存現(xiàn)金，以對方的名義寫份收條作為附件。以后有不開票的收入，最好不要從對公賬戶走賬。