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某企業(yè)2015年有關(guān)資料如下: (1)擁有的一項專利權(quán)取得時成本為60000元按會計準(zhǔn)則計提的累計攤銷為10000元計提的無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備為3000元:按稅法要求計提的累計攤銷為10000元。 (2)2015年3月從證券市場取得一項交易性金融資產(chǎn)取得時成本為200000 元2015年12月31日該項投資的市場價格為250000元。要求: (1)計算無形資產(chǎn)的賬面價值、無形資產(chǎn)的計稅基礎(chǔ)以及判斷產(chǎn)生暫時性差異的類型。 (2)計算交易性金融資產(chǎn)的賬面價值、交易性金融資產(chǎn)的計稅基礎(chǔ)以及判斷產(chǎn)生暫時性差異的類型。
儉樸的跳跳糖
于2021-12-23 17:44 發(fā)布 ??898次瀏覽
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王老師1
職稱： 會計從業(yè)資格
2021-12-23 17:47
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精選問題
股東或者法人從公司賬戶拿錢 需要交哪些稅 問
您好，如果掛往來計入其他應(yīng)付款，不用交稅，如果分紅就要交個稅 答
您好，老師，我們出口EXW 公路運(yùn)輸，退稅是不是只有報 問
EXW 模式下，所有費(fèi)用如內(nèi)陸費(fèi)、港雜費(fèi)、報關(guān)費(fèi)等通常由客戶或工廠承擔(dān)，貨代的發(fā)票也會直接開給他們。出口方需要向客戶索取上述所有費(fèi)用發(fā)票的復(fù)印件，以此作為出貨費(fèi)用的合規(guī)證據(jù)。此外，還需要增值稅專用發(fā)票（進(jìn)項發(fā)票）、出口報關(guān)單、出口銷售合同、裝箱單、商業(yè)發(fā)票、物流憑證、收匯憑證等資料。 答
收到網(wǎng)銀在線（北京）支付科技有限公司轉(zhuǎn)來的1塊錢入 問
計入 “營業(yè)外收入”，分錄：借：銀行存款 1，貸：營業(yè)外收入 1。 答
@董孝彬老師，就是如果單據(jù)日期寫的8月，那就要記入8 問
您好，這個倒不是絕對的，看我們業(yè)務(wù)發(fā)生是受益在哪個月，看實(shí)質(zhì)，因為我們是用的權(quán)責(zé)發(fā)生制，比如8朋付的房租，可能是4季度 的，那從10月才記入成本費(fèi)用 答
你好老師，想咨詢一下，小規(guī)模納稅人開票是1%，報企業(yè) 問
您好，按1%計入稅費(fèi)就可以 答
獲取全部相關(guān)問題信息
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號
加載中...
王老師1 解答
2021-12-23 17:49