靜????（姜棗膏、客家土特產(chǎn)） 追問

2021-12-23 11:37

19年的企業(yè)所得稅預(yù)繳時多繳了30多塊錢，現(xiàn)在稅務(wù)局不退，讓調(diào)賬！調(diào)整的這個金額怎么算？

東老師 解答

2021-12-23 11:38

就是需要用這個金額除以你當時的所得稅稅率來計算，您應(yīng)該調(diào)整的金額。

靜????（姜棗膏、客家土特產(chǎn)） 追問

2021-12-23 11:39

小型微利企業(yè)，當時是應(yīng)納稅所得額*25%*20%這樣算的

東老師 解答

2021-12-23 11:40

那就需要用你調(diào)整的金額直接除以那個稅率，除以這個稅率就行。

靜????（姜棗膏、客家土特產(chǎn)） 追問

2021-12-23 11:45

比如多繳的是33，那么是33?1.05嗎

東老師 解答

2021-12-23 11:46

直接除以0.05就可以了。

靜????（姜棗膏、客家土特產(chǎn)） 追問

2021-12-23 11:46

不對，不對

東老師 解答

2021-12-23 11:48

沒問題，應(yīng)該就是這么計算。

靜????（姜棗膏、客家土特產(chǎn)） 追問

2021-12-23 12:03

如果調(diào)賬！是調(diào)2019年的匯算清繳報表嗎？

東老師 解答

2021-12-23 12:03

對，肯定是調(diào)2019年的報表。

靜????（姜棗膏、客家土特產(chǎn)） 追問

2021-12-23 12:06

現(xiàn)在系統(tǒng)理改不了了，是要把正確的報表帶去稅務(wù)局更正嗎

東老師 解答

2021-12-23 12:06

對，你肯定得需要去稅務(wù)局申報修改。