雪云微 追問(wèn)

2021-12-23 04:34

分錄怎么寫(xiě)

小林老師 解答

2021-12-23 06:09

您好，借成本費(fèi)用4656貸應(yīng)付職工薪酬工資3000社保1656，借應(yīng)付職工薪酬工資633貸其他應(yīng)付款633

雪云微 追問(wèn)

2021-12-23 07:39

老師，您沒(méi)理解我的意思。幫非員工A上社保，他轉(zhuǎn)到我們私戶3000元，用這3000元上社保，社保一共2289其中個(gè)人部分633，單位部分1656，但個(gè)人和單位都是A承擔(dān)即A承擔(dān)2289，他不是給我們私戶轉(zhuǎn)了3000嗎，3000-2289=711，剩余這711通過(guò)發(fā)工資的形式，用公戶轉(zhuǎn)賬給他711。他不用再給我們1656，因?yàn)?000里包含1656了。請(qǐng)問(wèn)相關(guān)的分錄怎么寫(xiě)？

小林老師 解答

2021-12-23 08:03

您好，支付給對(duì)方稅后工資3000-633，收4656

雪云微 追問(wèn)

2021-12-23 08:12

公戶支付了3000-633-1656=711，私戶收了3000，不可以嗎

小林老師 解答

2021-12-23 08:14

您好，是可以，但是企業(yè)所得稅有風(fēng)險(xiǎn)

雪云微 追問(wèn)

2021-12-23 08:17

我這種處理的分錄咋寫(xiě)啊

小林老師 解答

2021-12-23 08:21

您好，不清楚您的分錄

雪云微 追問(wèn)

2021-12-23 08:25

我這種處理的，1656是放在其他應(yīng)收款-A里嗎？之后其他應(yīng)收款-A還用沖銷嗎？用什么沖銷？您的那種處理，是不是1656要A轉(zhuǎn)賬到公戶？

小林老師 解答

2021-12-23 08:30

您好，掛其他應(yīng)收款A(yù)是不合理的

雪云微 追問(wèn)

2021-12-23 08:41

那怎么1656怎么處理

小林老師 解答

2021-12-23 08:42

您好，就不入賬了，相當(dāng)于公司成本費(fèi)用+1656，同時(shí)法人取得1656

雪云微 追問(wèn)

2021-12-23 09:05

工資表里做了工資3000啊，1656應(yīng)該放什么科目

小林老師 解答

2021-12-23 09:09

您好，按給您的分錄，是需要最后支付給對(duì)方的稅后工資

雪云微 追問(wèn)

2021-12-23 09:29

按工資表發(fā)放工資：
借：應(yīng)付職工薪酬-工資3000
貸：其他應(yīng)收款-A1656
貸：其他應(yīng)收款-社保個(gè)人633
貸：銀行存款711
銀行扣社保：
借：應(yīng)付職工薪酬-社保1656
借：其他應(yīng)收款-社保個(gè)人633
貸：銀行存款2289
社保單位承擔(dān)部分由A承擔(dān)：
借：其他應(yīng)收款-A1656
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保1656
代繳A社保：
借：應(yīng)付職工薪酬-工資3000
貸：其他應(yīng)收款-A3000
這樣是對(duì)的嗎？

小林老師 解答

2021-12-23 09:30

您好，正確操作是不會(huì)體現(xiàn)應(yīng)收A1656

雪云微 追問(wèn)

2021-12-23 09:35

按工資表發(fā)放工資：
借：應(yīng)付職工薪酬-工資3000
貸：其他應(yīng)收款-A1656
貸：其他應(yīng)收款-社保個(gè)人633
貸：銀行存款711
銀行扣社保：
借：應(yīng)付職工薪酬-社保1656
借：其他應(yīng)收款-社保個(gè)人633
貸：銀行存款2289
社保單位承擔(dān)部分由A承擔(dān)：
借：其他應(yīng)收款-A1656
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保1656
代繳A社保：
借：其他應(yīng)收款-A3000
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資3000
收到A轉(zhuǎn)賬到公戶：
借：銀行存款3000
貸：其他應(yīng)收款-A3000
這樣是對(duì)的嗎？
如果轉(zhuǎn)賬到私戶怎么處理？

小林老師 解答

2021-12-23 09:38

您好，借成本費(fèi)用4656貸應(yīng)付職工薪酬工資3000社保1656，借應(yīng)付職工薪酬工資3000貸其他應(yīng)付款633，銀行存款。借應(yīng)付職工薪酬社保1656其他應(yīng)付款633貸銀行存款

雪云微 追問(wèn)

2021-12-23 09:52

計(jì)提工資：
借：管理費(fèi)用-工資1344（633+711=1344）
借：管理費(fèi)用-社保1656
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資1344
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保1656
發(fā)放工資：
借：應(yīng)付職工薪酬-工資1344
貸：其他應(yīng)收款-社保個(gè)人633
貸：銀行存款711
銀行扣社保：
借：應(yīng)付職工薪酬-社保1656
借：其他應(yīng)收款-社保633
貸：銀行存款2289
這樣是對(duì)的嗎？

小林老師 解答

2021-12-23 09:53

您好，正確的都給您回復(fù)了