孤獨(dú)的鋼筆 追問(wèn)

2021-12-22 11:48

老師，所以這兩天我把發(fā)票開(kāi)出來(lái)，但是去年借款付的房租費(fèi)一直未入賬，如果今年補(bǔ)做的話，怎么處理，還是等發(fā)票開(kāi)出來(lái)再處理，但是今年付的房租是對(duì)公走的，肯定是要入賬的，所以我想著是不是在做今付的房租費(fèi)前把去年付的補(bǔ)做起

辜老師 解答

2021-12-22 11:50

是的，去年的房租也是要轉(zhuǎn)入費(fèi)用的額

孤獨(dú)的鋼筆 追問(wèn)

2021-12-22 12:50

那老師，怎么處理呢？

辜老師 解答

2021-12-22 14:13

你可以轉(zhuǎn)入借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)付賬款

孤獨(dú)的鋼筆 追問(wèn)

2021-12-22 15:11

老師，我們是小微企業(yè)，能用這個(gè)以前年度損益調(diào)整嗎？

辜老師 解答

2021-12-22 15:27

可以的，可以使用這個(gè)科目的

孤獨(dú)的鋼筆 追問(wèn)

2021-12-22 15:47

老師，但是去年我開(kāi)了房租發(fā)票的，因?yàn)榉孔夂贤缒辏皇钦暾甑?，而且我們是交了房?個(gè)月后才建賬才開(kāi)業(yè)，去年8月才開(kāi)的前面的一年的發(fā)票

辜老師 解答

2021-12-22 16:09

你是什么時(shí)候開(kāi)始建賬的

孤獨(dú)的鋼筆 追問(wèn)

2021-12-22 16:14

20年6月才開(kāi)始營(yíng)業(yè)，前面都是0申報(bào)，8月開(kāi)的房租發(fā)票

辜老師 解答

2021-12-22 16:15

那你是20年8月收到什么期間的房租發(fā)票

孤獨(dú)的鋼筆 追問(wèn)

2021-12-22 16:41

19年10月至20年9月的

辜老師 解答

2021-12-22 16:48

那你20年收到發(fā)票，就要全部確認(rèn)為費(fèi)用的額

孤獨(dú)的鋼筆 追問(wèn)

2021-12-22 16:59

確定了的，就是直接拿票做了費(fèi)用，但是20年9月不是房租又到期了嗎？借了款付了20.10至21.9月的房租，但是沒(méi)入賬也沒(méi)未有發(fā)票，現(xiàn)在我問(wèn)的就是20年10月到21年9月的未入賬的房租現(xiàn)在怎么處理

辜老師 解答

2021-12-22 17:44

20年10月到21年9月的房租，你付款了嗎，或者收到發(fā)票了嗎

孤獨(dú)的鋼筆 追問(wèn)

2021-12-22 17:53

老師，付了款的，是借款付的，沒(méi)有收到發(fā)票

辜老師 解答

2021-12-22 18:05

沒(méi)有收到發(fā)票，那你今年也要暫估計(jì)提這個(gè)房租費(fèi)用的

孤獨(dú)的鋼筆 追問(wèn)

2021-12-22 18:52

那老師，房租本來(lái)先付的，但因?yàn)橐恍┰?，房租到期了十多天才付的，這個(gè)時(shí)候用什么科目好呢？

辜老師 解答

2021-12-23 09:44

那你直接確認(rèn)費(fèi)用，貸：銀行存款就可以