趙照 追問

2021-12-20 19:50

我的賬務(wù)處理是不是做錯了呀，需要怎么調(diào)整呀？

郭老師 解答

2021-12-20 19:51

借銀行存款
貸營業(yè)外收入
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
你修改下

趙照 追問

2021-12-21 08:38

還需要交增值稅嗎？

郭老師 解答

2021-12-21 08:39

是的，需要交增值稅
一般納稅人6%，小規(guī)模的1%。

趙照 追問

2021-12-21 08:41

這是20年的憑證了，現(xiàn)在21年怎么調(diào)呀？現(xiàn)金流量表啥的是不是也有影響呀

郭老師 解答

2021-12-21 08:45

這個繳納了企業(yè)所得稅的嗎？

趙照 追問

2021-12-21 10:43

沒有繳納所得稅

郭老師 解答

2021-12-21 10:44

沒有繳納的話，你現(xiàn)在借以前年度損益調(diào)整貸營業(yè)外收入，應(yīng)交稅費在做這個月補上。

趙照 追問

2021-12-21 11:00

如果繳納了所得稅，會計分錄有什么差異呀

郭老師 解答

2021-12-21 11:06

如果你交了所得稅的話，你把那個營業(yè)外收入改成一切年度損益調(diào)整。