含蓄的火 追問

2021-12-14 12:56

建筑行業(yè)預(yù)繳了稅款，本月進(jìn)項比銷項大，導(dǎo)致了預(yù)繳變成了多交。

鄒老師 解答

2021-12-14 13:04

你好，這種情況按期末留抵稅額處理，自動結(jié)轉(zhuǎn)下個月抵扣就是了 

含蓄的火 追問

2021-12-14 18:22

就是抵扣不了，12366說手改18行的實際抵扣稅額，要是手改不了去大廳，去了大廳，大廳說多繳的申請退稅，不能抵扣。經(jīng)常咨詢與現(xiàn)場不一致，頭暈。

鄒老師 解答

2021-12-14 18:48

你好，這種情況按期末留抵稅額處理，自動結(jié)轉(zhuǎn)下個月抵扣就是了 
就是抵扣不了（能說明一下不能抵扣的原因嗎？ ）

含蓄的火 追問

2021-12-14 23:17

這個不是進(jìn)項減銷項多出來的自然留抵，自然留抵是可以自動抵扣。我是異地項目預(yù)交了2萬稅金，注冊地申報增值稅時因為當(dāng)期進(jìn)項大于銷項不用交稅，自然這2萬塊就沒法抵扣，就形成了多交稅了，然后次月需交5萬稅款，但是報表沒能自動抵扣這預(yù)交的2萬塊 ，老師明白我的意思了嘛？

鄒老師 解答

2021-12-15 07:58

你好
申報增值稅時因為當(dāng)期進(jìn)項大于銷項不用交稅，預(yù)繳稅額在預(yù)繳稅額欄次填寫，留抵稅額=進(jìn)項稅額—銷項稅額+預(yù)繳稅額，這樣可以結(jié)轉(zhuǎn)之后期間抵扣啊