石頭剪刀布 追問

2021-11-30 08:31

老師，118781.43怎么算出來的？

石頭剪刀布 追問

2021-11-30 08:38

老師，這樣寫分錄對嗎

莊老師 解答

2021-11-30 08:41

你好，這個是表中畫紅線的余額，

石頭剪刀布 追問

2021-11-30 08:42

老師我寫的這個分錄對嗎

莊老師 解答

2021-11-30 08:43

月末結(jié)轉(zhuǎn)完了，不用再這樣的分錄

莊老師 解答

2021-11-30 08:43

直接寫這樣的分錄就結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤
借利潤分配--未分配利潤118781.43，
貸本年利潤118781.43

石頭剪刀布 追問

2021-11-30 08:44

老師，我是現(xiàn)在不會，想弄會了，我是打算12月結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤數(shù)的，

石頭剪刀布 追問

2021-11-30 08:45

你看對嗎老師？

莊老師 解答

2021-11-30 08:46

你好，從上面表中看，收入和成本費(fèi)用都結(jié)轉(zhuǎn)，最后只有本年利潤是負(fù)數(shù)118781.43
所以直接
借利潤分配--未分配利潤118781.43，
貸本年利潤118781.43

莊老師 解答

2021-11-30 08:47

月末本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)分錄
年終結(jié)賬時
1.將收入類科目轉(zhuǎn)入本年利潤的貸方,即:
借:主營業(yè)務(wù)收入
其他業(yè)務(wù)收入
營業(yè)外收入
投資收益
貸:本年利潤
2.將成本,費(fèi)用類科目轉(zhuǎn)入本年利潤的借方,即:
借:本年利潤
貸:主營業(yè)務(wù)成本
其他業(yè)務(wù)支出
營業(yè)外支出
管理費(fèi)用
營業(yè)費(fèi)用
財(cái)務(wù)費(fèi)用
投資損失
3.最后,用本年利潤的貸方數(shù)減去借方數(shù)
(1)如果本年利潤的貸方數(shù)減去借方數(shù)大于零,則表示該會計(jì)年度企業(yè)是盈利的,作如下處理:
借:本年利潤
貸:利潤分配--未分配利潤
(2)如果本年利潤的貸方數(shù)減去借方數(shù)小于零,則表示該會計(jì)年度企業(yè)是虧損的,作如下處理:
借:利潤分配--未分配利潤
貸:本年利潤

石頭剪刀布 追問

2021-11-30 08:49

老師，本年利潤看的是科目余額表中本年利潤數(shù)對嗎12月份結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤時，科目余額表中會計(jì)期間選1—12月嗎？還是12—12月呢

莊老師 解答

2021-11-30 08:50

你好，是的，科目余額表中會計(jì)期間選1—12月

石頭剪刀布 追問

2021-11-30 08:51

好的，明白了，謝謝您了

莊老師 解答

2021-11-30 08:54

你好，祝你學(xué)習(xí)快樂，給五星評分，