紫蘇 追問

2021-11-22 14:04

發(fā)放時(shí)我的圖片里寫的有啊，我問得是個(gè)人工資計(jì)提是怎么寫會(huì)計(jì)分錄的？

郭老師 解答

2021-11-22 14:05

借管理費(fèi)用工資貸應(yīng)付職工薪酬工資
這個(gè)是個(gè)人計(jì)提的

紫蘇 追問

2021-11-22 14:10

我的意思，我圖片里的那發(fā)放時(shí)，貸方，一直有余額其他應(yīng)付款 -社保，公積金，個(gè)稅？

郭老師 解答

2021-11-22 14:12

不會(huì)的
那么給你做了
你扣除了
你得交給稅務(wù)局
支付了就沒有余額的

郭老師 解答

2021-11-22 14:13

完整的可以看下這個(gè)

計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款

紫蘇 追問

2021-11-22 14:22

我明白了，也就是不管繳納個(gè)人或者單位社保時(shí)，都會(huì)沖一筆，而貸方是銀行存款。

紫蘇 追問

2021-11-22 14:24

謝謝老師，你剛才的那句交給稅局點(diǎn)醒了我，我明白了，原來代扣的是要銀行繳納得，我忽視了這個(gè)會(huì)計(jì)分錄，現(xiàn)在明白了。謝謝老師

郭老師 解答

2021-11-22 14:26

好的
不用客氣哦
工作愉快