顏小四 追問

2021-11-19 10:41

是的，因為同一個地方辦公嘛，然后就想著前期采購的東西分兩個公司核算，所以才會有了B向A轉賬，公對公的，但是二者之間并沒有借款，往來的關系呀，還備注了還款，我不知道該怎么處理了

meizi老師 解答

2021-11-19 10:42

你好；       那發(fā)票開給A 的 。 B來承擔  A會開票給B嗎？ 還是說 B沒有發(fā)票但是也得承擔 ；那B用了這些辦公品嗎  

顏小四 追問

2021-11-19 10:49

不開票的呀，AB公司都是工程咨詢服務，二者又沒有經營業(yè)務往來，哪能開票呀，亂開票不就是虛開了嘛。。。。況且轉賬備注的是還款哦，重點是還款這個備注，AB公司同一批人同一辦公，就是老板地下兩個公司一起干活

meizi老師 解答

2021-11-19 10:52

 你好；     那你們就B做 管理費用 - 辦公費去 。 因為你實際用了這些辦公品。  到時匯算調整；  而A 因為發(fā)票都開給你了。 你只能按照你承擔的那部分來做費用 。       

顏小四 追問

2021-11-19 11:01

害，備注呢，還款呀，公對公還款呀

meizi老師 解答

2021-11-19 11:05

你好； 備注是錯誤的  就別按備注去  做賬 ； 按你實際業(yè)務 ；      去  把這個 還款備注給 原路  退款處理下。 在按實際備注 。     

顏小四 追問

2021-11-19 11:22

那如果我不改，直接這樣做賬可不可以，B公司   借錢時 借：庫存現金  20000  貸；其他應付款-A公司   買東西 借:管理費用-開辦費   20000 貸：庫存現金    還款  借:其他應付款 -A公司  貸 ：銀行存款

meizi老師 解答

2021-11-19 11:26

 你好；              你不想改備注的話 ；  那你就 這樣來掛  但是你前提是收到了A給的現金  才能這樣處理的。   

顏小四 追問

2021-11-19 11:26

A公司籌建前期所有費用都是老板自己出的， 那我就這樣做 A公司 借：庫存現金    貸：其他應付款-老板  。采購 借；管理費用-開辦費  貸:庫存現金    借給B  借：其他應收款 -B公司 貸：庫存現金   收到還款  借：銀行存款  貸：其他應收款 -B公司

meizi老師 解答

2021-11-19 11:30

 你好；     可以  ；這樣的話就可以的  

顏小四 追問

2021-11-19 11:33

錢都是老板那里出的，哪能說收沒收到現金呀，其實根本就沒現金，只是籌建期所有錢都是從老板那里出去了，就默認計入庫存現金，因為沒走銀行存款呀，所以，這個分錄其實就跟虛擬的一樣，對于B來說，它那筆管理費用不能稅前扣除了，反正采購的有超級多沒有發(fā)票的

meizi老師 解答

2021-11-19 11:35

 你好；         那你外賬來說 ； 我上面說可以  是說的 在  老板給你現金的情況下 這樣來掛    才說得過去  ；如果沒有收到現金。  你 去走 銀行存款 那么就不合理的 ；          那你就直接  按我一開始說的B 做費用去 匯算調整 ；A做費用    做 承擔那部分金額     

顏小四 追問

2021-11-19 12:01

就是按照你說的再結合還款這個操作的呀，沒走銀行存款，老板出的錢全計入庫存現金了，而且前期都是老板自己采購或者報銷給采購人員的，錢又沒進到銀行也沒到別人手上。就是各自承擔的部分就很難細分出來了，只能按照還款的數額直接計入B公司開辦費，
（就是說一開始總共老板出了10萬的錢，全計入A公司的庫存現金，然后A借2萬給B公司用于采購的，但采購的基本是沒發(fā)票的，就要匯算清繳調整，A再拿這十萬去采屬于A的費用，把現金抵消完，就是感覺不得勁呀，這樣就不能體現分攤承擔了，反而是各自承擔了，內賬上是說分攤承擔罷了，對于外賬，我只要能合理表達那筆還款的來源去處應該就可以了吧。管理費用無票支出得匯算清繳調整的，額，我調整了，就不會有啥問題了吧

meizi老師 解答

2021-11-19 12:05

你好 ； 你自己去做分攤明細表 。分清楚AB公司分別應該承擔多少金額  ；內賬的話    你們自己寫金額處理就行了。 而外賬必須要有發(fā)票 B沒有發(fā)票只能匯算調整就行了。 是的  調整后 B來說就沒有風險了   

顏小四 追問

2021-11-19 15:24

謝謝老師，耐心聽我各種嘮叨。老師，如果說根據你說的，退回那筆錢重新打款備注；分攤費用？？？那這個對于A公司來說錢進銀行里了，我又該怎么做賬？A  采購發(fā)生 借：管理費用-開辦費。固定資產  貸：庫存現金    收到B分攤的固定資產的錢沖減費用嗎  借:銀行存款  貸；管理費用-開辦費？ 這樣做嗎？

meizi老師 解答

2021-11-19 15:26

你好 ；       是的。 你去沖費用就行了。     就這樣處理就可以了   

顏小四 追問

2021-11-19 15:51

總覺得比較難搞，如果我用第一個方法的話，直接從A公司那里抽一部分無票支出放到B做開辦費就行了，錢算A借給B的，總歸都是匯算清繳調整，只要調整了，我賬上無票入賬，稅務上調整應該就沒多大問題了吧？不能扣著分攤采購固定資的費用這種字眼去做，老板內部上寫著這樣而已，我外賬上又跟著這樣列示多累人，這樣處理應該可以吧老師，我怕我自己認為可以但是實際上并不可以，最怕這種

meizi老師 解答

2021-11-19 15:51

 你好；   你最好是 用我說的第一種方法來處理。 是最合理的；    

顏小四 追問

2021-11-19 16:00

按照你說的第一種方法，比如A采購了5萬的固定資產，B承擔一半，而那些固定資產還得必須有票，可是有些沒票呀，我只能憑票入賬的話，大概就4萬這樣吧，那B就承擔2萬， 做分錄成這樣; A公司 借;固定資產 2萬 貸:庫存現金2萬  收到分攤錢  借：銀行存款 2萬 貸：管理費用-開辦費  2萬 B公司  ；借  管理費用-開辦費 2萬 貸  銀行存款 2萬？？？？

meizi老師 解答

2021-11-19 16:01

 你好； 固定資產方一個 公司去 。 別想著去分攤哦 ；     A自己做固定資產去  ；   一個固定資產你還想分成兩份嗎？