東瓊 追問(wèn)

2021-11-07 18:20

就是已經(jīng)放棄抵扣的發(fā)票，

東瓊 追問(wèn)

2021-11-07 18:21

是正常做進(jìn)項(xiàng)稅額，然后在做轉(zhuǎn)出?，還是按普通發(fā)票入賬？

王雁鳴老師 解答

2021-11-07 18:21

同學(xué)你好，如果是放棄抵扣的話，借；庫(kù)存商品等科目，貸：銀行存款等科目。

東瓊 追問(wèn)

2021-11-07 18:24

是一張餐飲發(fā)票，借：管理費(fèi)用，貸，銀行存款，這樣嗎，進(jìn)項(xiàng)稅額不用做嗎？

王雁鳴老師 解答

2021-11-07 18:26

同學(xué)你好，是的，正常按普通發(fā)票入賬就行了。進(jìn)項(xiàng)稅額加到管理費(fèi)用里，不用再做了。

東瓊 追問(wèn)

2021-11-07 18:29

那報(bào)增值稅時(shí)，還有填嗎

王雁鳴老師 解答

2021-11-07 18:37

同學(xué)你好，勾選不抵扣，需要填寫(xiě)的，填寫(xiě)進(jìn)項(xiàng)，再填寫(xiě)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。