平淡 追問(wèn)

2021-11-05 17:49

我平時(shí)是用現(xiàn)金增加來(lái)沖減其他應(yīng)收款，這個(gè)怎么沖減呢

平淡 追問(wèn)

2021-11-05 17:52

當(dāng)時(shí)是做的借其他應(yīng)收款200萬(wàn)，貸實(shí)收資本200，沖回時(shí)全額沖減嗎？

蔣飛老師 解答

2021-11-05 18:46

對(duì)，全額沖減就可以了
借其他應(yīng)收款-200萬(wàn)，
貸實(shí)收資本-200

平淡 追問(wèn)

2021-11-05 18:48

那我平時(shí)用現(xiàn)金的增加來(lái)沖減其他應(yīng)收款的怎么處理呢？

蔣飛老師 解答

2021-11-05 19:34

也可以做反方向沖減分錄。

平淡 追問(wèn)

2021-11-05 20:54

其他應(yīng)收款和實(shí)收資本已經(jīng)全額對(duì)沖了，那么其他應(yīng)收款和現(xiàn)金再怎么對(duì)沖呢

蔣飛老師 解答

2021-11-05 21:16

你平時(shí)是怎么做的分錄呢（我平時(shí)是用現(xiàn)金增加來(lái)沖減其他應(yīng)收款）

平淡 追問(wèn)

2021-11-05 21:24

每次增加現(xiàn)金，同時(shí)減少其他應(yīng)收款借現(xiàn)金10萬(wàn)，貸其他應(yīng)收款10萬(wàn)，共做了4筆，沖減了其他應(yīng)收款40萬(wàn)

蔣飛老師 解答

2021-11-05 22:05

如果是這樣，那就等于實(shí)繳40萬(wàn)（收現(xiàn)金時(shí)，增加實(shí)收資本，記入貸方），那就不用沖減了。

蔣飛老師 解答

2021-11-05 22:08

實(shí)際匯總分錄是：
借其他應(yīng)收款40
貸實(shí)收資本40

借庫(kù)存現(xiàn)金40
貸其他應(yīng)收款40

然后做沖減分錄：
借其他應(yīng)收款-160（200-40=160）
貸實(shí)收資本-160

（以這一回答為準(zhǔn)）

平淡 追問(wèn)

2021-11-05 22:13

那就不全額紅字沖實(shí)收資本了，按老師說(shuō)的這樣做，謝謝老師

平淡 追問(wèn)

2021-11-05 22:15

為什么有的老師說(shuō)跨年沖實(shí)收資本，工商年報(bào)上實(shí)收資本變了，人家會(huì)查，所以跨年不能沖實(shí)收資本？

蔣飛老師 解答

2021-11-06 00:31

更正錯(cuò)誤賬，沒(méi)有影響的