東瓊 追問

2021-11-02 14:03

問題是，實(shí)際上沒有貨過來，也不會(huì)收到發(fā)票，應(yīng)付賬款一直掛賬上，要怎么處理？

郭老師 解答

2021-11-02 14:05

你好，沒有發(fā)票，借庫存商品貸，銀行存款已銷售出去，正常結(jié)轉(zhuǎn)成本，匯算清繳調(diào)增不就可以啦？

東瓊 追問

2021-11-02 14:10

就是沒付款，也沒有發(fā)票，

郭老師 解答

2021-11-02 14:12

你們以后不需要支付嗎？

東瓊 追問

2021-11-02 14:15

之前的會(huì)計(jì)，不知道為什么做這邊分錄，實(shí)際上沒有收到貨

郭老師 解答

2021-11-02 14:19

借應(yīng)付賬款貸庫存商品，你看下庫存商品會(huì)不會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)？

東瓊 追問

2021-11-02 14:28

如果在把庫存沖掉，像這樣的情況，匯算清繳時(shí)調(diào)增補(bǔ)稅的就白交稅了吧？

郭老師 解答

2021-11-02 14:30

既要庫存商品貸應(yīng)付賬款，你們?yōu)槭裁磿?huì)補(bǔ)交稅款？

郭老師 解答

2021-11-02 14:30

這個(gè)根本就沒有影響成本。

東瓊 追問

2021-11-02 14:43

后面她結(jié)轉(zhuǎn)成本了，相當(dāng)于把貨賣出去了

郭老師 解答

2021-11-02 14:45

你好，那你們不就是做了虛增了成本，你現(xiàn)在調(diào)整的分錄借應(yīng)付賬款貸，庫存商品借庫存商品貸，以前年度損益調(diào)整。