書香墨韻 追問

2021-10-30 14:10

前兩年的固定資產(chǎn)今年付的尾款，但又因供應(yīng)商回購設(shè)備抵減了其中一部分尾款，這怎么做賬呢

郭老師 解答

2021-10-30 14:14

之前欠款做了那個(gè)科目的

書香墨韻 追問

2021-10-30 14:26

前幾筆都是做在預(yù)付賬款下，付了尾款才入固定資產(chǎn)

書香墨韻 追問

2021-10-30 14:26

這樣做可以嗎

書香墨韻 追問

2021-10-30 14:27

還請(qǐng)問一個(gè)問題：我這小微企業(yè)，進(jìn)項(xiàng)都開在另一家公司，那我這要做應(yīng)交稅費(fèi)入賬嗎

書香墨韻 追問

2021-10-30 14:29

我看了以前賬務(wù)，稅費(fèi)都沒入賬。就入了預(yù)付賬款、固定資產(chǎn)、銀存。

郭老師 解答

2021-10-30 14:33

主要看你之前怎么做
往來做了那個(gè)科目
得作平了

一個(gè)資產(chǎn)100萬
每次收到發(fā)票10萬
你每次做10萬嗎
你的折舊不就不對(duì)了

郭老師 解答

2021-10-30 14:33

借固定資產(chǎn)應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸、銀行存款、長期應(yīng)付款，
以后按月支付，借長期應(yīng)付款財(cái)務(wù)費(fèi)用貸銀行存款。

用之前的固定資產(chǎn)抵扣
借固定資產(chǎn)清理累計(jì)折舊貸固定資產(chǎn)，
借長期應(yīng)付款貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi)，
然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)處置損益。

郭老師 解答

2021-10-30 14:34

看下這個(gè)是完整的，你看能看懂嗎。

郭老師 解答

2021-10-30 14:34

沒有發(fā)票，做不了應(yīng)交稅費(fèi)。

書香墨韻 追問

2021-10-30 14:49

可以看明白。

書香墨韻 追問

2021-10-30 14:50

問題是折舊，是去年才計(jì)提的

郭老師 解答

2021-10-30 14:52

你好，之前的折舊不對(duì)的，你可以調(diào)整。