清爽的胡蘿卜 追問

2021-10-28 16:28

如果有銷項，有進(jìn)項，才要結(jié)轉(zhuǎn)，對嗎？如果有銷項，沒進(jìn)項，也不用結(jié)轉(zhuǎn)，對嗎？

王晶老師 解答

2021-10-28 16:28

呃呃呃是的呢，是的呢， 

清爽的胡蘿卜 追問

2021-10-28 16:38

結(jié)轉(zhuǎn)后，進(jìn)項大于銷項，怎么辦？銷項大于進(jìn)項，又怎么辦，分錄如寫？

王晶老師 解答

2021-10-28 16:39

大于的部分計入應(yīng)交稅費(fèi)  未交增值稅
下個月做繳納的分錄，小于就先掛著應(yīng)交稅費(fèi)增值稅進(jìn)項的余額

清爽的胡蘿卜 追問

2021-10-28 16:49

進(jìn)項大于銷項5萬，借，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一銷項稅15萬，轉(zhuǎn)出未交增值稅5萬，貸，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項稅20萬。對嗎？

王晶老師 解答

2021-10-28 16:58

嗯嗯，是的呢，是這樣