來.......打老鼠 追問

2017-01-13 23:06

只有送貨單

來.......打老鼠 追問

2017-01-14 10:48

對方?jīng)]得發(fā)票，不給發(fā)票。那暫估入賬怎么做，怎么結(jié)賬

來.......打老鼠 追問

2017-01-14 11:15

我開咯票，增值稅都是交咯的，還要補(bǔ)什么增值稅？所得稅是核定征收的，直接入賬應(yīng)該沒問題吧

王雁鳴老師 解答

2017-01-13 22:58

您好，按開的發(fā)票記收入和交稅?；蛘咴僬屹F單位匯出的款項(xiàng)的收款人要發(fā)票。

王雁鳴老師 解答

2017-01-13 23:08

您好，給對方要發(fā)票唄，送貨單只能暫估入賬的。

王雁鳴老師 解答

2017-01-14 10:53

您好，如果對方不給發(fā)票，暫估入賬，分錄，借；庫存商品，貸：預(yù)付賬款等科目。沒發(fā)票沒辦法結(jié)賬的，或者只能以這種方式入賬了。匯算清繳企業(yè)所得稅時(shí)，這筆成本不能稅前扣除，需要調(diào)增應(yīng)納稅所得額。如果稅務(wù)稽查時(shí)，還有可能補(bǔ)交增值稅，滯納金和罰款的。

王雁鳴老師 解答

2017-01-14 11:17

您好，我說的補(bǔ)增值稅是針對于您的沒收到的發(fā)票來說的，不是針對您的銷售來說的。所得稅是核定征收，那也要匯算清繳的，如果您直接入賬的話，等匯算清繳的時(shí)候，沒有發(fā)票的，也是要調(diào)增應(yīng)納稅所得額的。