淺 追問(wèn)

2021-10-22 15:28

那我該怎么做賬呢

郭老師 解答

2021-10-22 15:32

借銀行存款
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅

借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸應(yīng)付職工薪酬。

淺 追問(wèn)

2021-10-22 15:39

我的意思是扣除的那300怎么在增值稅中體現(xiàn)，要不增值稅貸方余額和實(shí)交數(shù)不一樣

郭老師 解答

2021-10-22 15:41

好，第二個(gè)分錄主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，你看下下面有一個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)。

淺 追問(wèn)

2021-10-22 16:26

這種扣除分不分一般計(jì)稅項(xiàng)目和簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目，如果我是一般納稅人，工程是一般計(jì)稅項(xiàng)目，取得的勞務(wù)發(fā)票是普票，肯定是不能抵扣的，但是是不是可以在扣除項(xiàng)目里填寫(xiě)呢，如果是專票，我知道能抵扣稅，肯定不能再扣除了


如果我是簡(jiǎn)易計(jì)稅，那勞務(wù)分包出去一部分，那取得的勞務(wù)發(fā)票普通發(fā)票可不可以扣

郭老師 解答

2021-10-22 16:28

規(guī)模，它就是簡(jiǎn)易計(jì)稅的，可以抵扣。

郭老師 解答

2021-10-22 16:28

小規(guī)模他就是簡(jiǎn)易計(jì)稅的，就是可以抵扣。

淺 追問(wèn)

2021-10-22 16:52

如果我要選擇扣除，那意味著成本少了，增值稅不就得多交么

郭老師 解答

2021-10-22 17:11

增值稅減少，你的所得稅少抵扣。