璽鴻 追問

2017-01-11 19:11

1，計(jì)提表是增值稅，所得稅，附加稅，個(gè)人所得稅，印花稅分別計(jì)提，還是做在一張表上? 
2，小規(guī)模納稅人享受減免，季度初不能確認(rèn)本季收入額，是按實(shí)際金額計(jì)提么？報(bào)稅時(shí)確認(rèn)無稅款賬務(wù)上是不是要轉(zhuǎn)出?

王雁鳴老師 解答

2017-01-11 18:59

您好，報(bào)稅的時(shí)候申報(bào)申報(bào)金額，是看計(jì)提表。

王雁鳴老師 解答

2017-01-11 19:05

您好，季報(bào)的，稅費(fèi)可以按月計(jì)提，也可以按季計(jì)提。但最好是按月計(jì)得。

王雁鳴老師 解答

2017-01-11 19:14

您好，1、增值稅不用計(jì)提，一般是確認(rèn)收入時(shí)直接處理，附加稅，個(gè)人所得稅，印花稅做在一張表上，所得稅可以單獨(dú)計(jì)提。 
2、小規(guī)模納稅人享受減免，季度初不能確認(rèn)本季收入額，是按實(shí)際金額計(jì)提，報(bào)稅時(shí)確認(rèn)無稅款賬務(wù)上是要轉(zhuǎn)出。