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送心意

娟娟老師

職稱中級會計師,注冊會計師,稅務師

2021-10-18 22:24

你好,稍等下,正在計算

會計學堂 追問

2021-10-18 22:26

老師 就是那個1.16

娟娟老師 解答

2021-10-18 22:34

你好,是因為跨年了,補交上年度的增值稅,是影響損益的

會計學堂 追問

2021-10-18 22:37

老師 應該計入什么科目呢

娟娟老師 解答

2021-10-18 22:40

借:以前年度損益調(diào)整
貸:應交稅費--增值稅檢查調(diào)整

2、查補轉(zhuǎn)出
借:應交稅費--增值稅檢查調(diào)整
貸:應交稅費--未交增值稅

3、補交增值稅
借:應交稅費--未交增值稅
貸:銀行存款

4、結(jié)轉(zhuǎn)損益調(diào)整
借:利潤分配--未分配利潤
貸:以前年度損益調(diào)整

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相關(guān)問題討論
是的 基本上可以這樣理解
2020-03-11 16:11:07
你好,沒有成本就是收入——城建稅——附加稅,增值稅不能減去的
2017-10-18 10:45:53
你好,稍等下,正在計算
2021-10-18 22:24:56
您好,增值稅不在利潤總額內(nèi),與扣除無關(guān)。您描述的其他稅費都可以扣除。
2020-11-28 12:01:11
您好 算凈利潤減城建稅減教育附加
2020-08-04 19:31:33
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