沉浮 追問

2015-10-22 18:24

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅額）300 貸：管理費(fèi)用300，請問是這樣登嗎？附件是什么請問

沉浮 追問

2015-10-22 21:40

請問沒抵扣完的金稅盤和服務(wù)費(fèi)300元摘要怎么寫

沉浮 追問

2015-10-22 22:19

請問，沒抵扣完的金稅盤和服務(wù)費(fèi)300元怎么做賬務(wù)處理

鄒老師 解答

2015-10-21 18:49

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是因?yàn)楦鞣N原因需要從已經(jīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出來而不能抵扣
上期留 抵稅額就是進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)下一期繼續(xù)抵扣的稅額
退稅一般指出口退稅金額

鄒老師 解答

2015-10-22 17:53

直接抵扣就行，不用做特殊的處理
金稅盤減免  借：管理費(fèi)用 貸；銀行存款
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅額）  貸：管理費(fèi)用

鄒老師 解答

2015-10-22 18:25

你可以以增值稅附表減免稅額作為記賬憑證的附件

鄒老師 解答

2015-10-22 21:56

前期未減免稅款本期減免

鄒老師 解答

2015-10-22 22:38

當(dāng)期減免的金額是多少，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅額）金額就是多少，沒有減免完，留在以后繼續(xù)減免，無需做分錄