米嘟媽媽 追問

2021-10-17 13:27

轉出的未交增值稅在借方，需要做到營業(yè)外收入里頭，是這樣做嗎？

maize老師 解答

2021-10-17 13:33

不需要，掛借方就可以，加計抵減實際抵減時候轉營業(yè)外收入

maize老師 解答

2021-10-17 13:34

你要是減免稅額，按圖2做就可以

米嘟媽媽 追問

2021-10-17 13:44

不是減免呀，只是轉出借方有余額，還需要做分錄嗎？

maize老師 解答

2021-10-17 13:48

轉出未交增值稅有借方余額表示留底稅額不用再結轉

米嘟媽媽 追問

2021-10-17 13:50

是呀，就不用做分錄吧？！

maize老師 解答

2021-10-17 13:50

這個是轉出未交增值稅借方期末數(shù)等于你增值稅主表上面留底稅額，2個是相等的

maize老師 解答

2021-10-17 13:50

是的，你要是不是稅控設備維護費等這種全額抵減增值稅 這種，不需要做減免稅額，這個科目

maize老師 解答

2021-10-17 13:51

我記得你前幾天問過吧，我也回復過，問你是不是這種稅控設備維護費等這種全額抵減增值稅  你貌似沒有回復我

米嘟媽媽 追問

2021-10-17 13:55

對話次數(shù)只能10次，是這樣的我接手別的公司業(yè)務，余額寶顯示減免稅額有余額負數(shù)280，應交稅費期初是負數(shù)600，代表共可抵600，對吧，我現(xiàn)在就得沖平它們

米嘟媽媽 追問

2021-10-17 14:00

我還需要做分錄嗎，我現(xiàn)在轉出未交增值稅余額是借方26.04

maize老師 解答

2021-10-17 14:02

你增值稅主表有沒有留底稅額26.04？

米嘟媽媽 追問

2021-10-17 14:04

有，如果不做分錄就是這個數(shù)，

maize老師 解答

2021-10-17 14:04

不對，等會，借未交增值稅280 貸應交稅費-應交增值稅-減免稅額280 一個一個來，先把減免稅額結轉為0 ，是不是抵減完了，附表4 和減免表，這個之前抵減了280 ，之后再看增值稅主表留底稅額多少，對應銷項稅額 和進項稅額多少，對應賬上去 結轉

maize老師 解答

2021-10-17 14:05

你增值稅那個科目余額表那個部分地方截圖，先刪除，你上面做分錄，截圖過來給我看下，之后增值稅主表截圖，