酷炫的夏天 追問

2021-10-14 13:29

不要發(fā)的，去年是之前的會(huì)計(jì)做的，不清楚

酷炫的夏天 追問

2021-10-14 13:31

現(xiàn)在就是這個(gè)去年的五十多萬的掛在“其他應(yīng)付款”貸方的，是之前會(huì)計(jì)預(yù)提的工資，，也不發(fā)放，也沒發(fā)票。       現(xiàn)在咋辦呢？

郭老師 解答

2021-10-14 13:34

四號(hào)之前的分錄是怎么做的？

郭老師 解答

2021-10-14 13:34

之前是借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付款嗎？現(xiàn)在借其他應(yīng)付款借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)。

酷炫的夏天 追問

2021-10-14 14:39

是的之前是那樣做的，但這樣是不是還要更正申報(bào)去年的?。繎?yīng)該還會(huì)有滯納金產(chǎn)生吧？

郭老師 解答

2021-10-14 14:40

你去年沒有發(fā)工資的話，他不需要交個(gè)稅的，你再發(fā)工資的次月才申報(bào)個(gè)稅，在這個(gè)月申報(bào)沒有滯納金。

酷炫的夏天 追問

2021-10-14 14:44

我意思是 企業(yè)所得稅，不是個(gè)稅

郭老師 解答

2021-10-14 14:46

你發(fā)工資可以多抵扣的。

郭老師 解答

2021-10-14 14:46

發(fā)工資費(fèi)用增加了，你不就所得稅也減少嗎？

酷炫的夏天 追問

2021-10-14 14:57

是的。就是這筆去年預(yù)提的工資，實(shí)際都沒有發(fā)生，之前肯定是利潤少了，所得稅也少了。        現(xiàn)在要把這筆掛著的預(yù)提工資沖掉的話，所得稅肯定是增加了。那去年的不就少申報(bào)了，申報(bào)錯(cuò)了？到底該怎么做呢？

郭老師 解答

2021-10-14 14:59

你好，你做了管理費(fèi)用里面你的利潤少啦，你匯算清繳的時(shí)候沒有調(diào)增，你多抵扣了，正常的應(yīng)該補(bǔ)稅。

郭老師 解答

2021-10-14 14:59

在今年發(fā)下去，你再申請(qǐng)退稅。