k1 追問

2021-10-12 14:21

發(fā)票開來150

鄒老師 解答

2021-10-12 14:24

你好，單位只需要做負擔的100的部分。
因為剩余50是個人負擔，個人負擔的金額不需要放在單位做費用處理 

k1 追問

2021-10-12 14:24

借：管理費用 150
    貸：應付職工薪酬-福利費 100
           其他應收款    50
借：應付職工薪酬—福利費 100 
       其他應收款    50
   貸：銀行存款    150   這樣對不對老師

鄒老師 解答

2021-10-12 14:25

你好，不對，計入費用的金額不應當是150

k1 追問

2021-10-12 14:27

開票全開給單位的，票和錢對不上了 150的東西，票全開給單位了，單位只付100，還有50員工支付給統(tǒng)一人員，那個人現(xiàn)在來報銷單位部分了，票拿的是全額

鄒老師 解答

2021-10-12 14:28

你好，50元單位需要向員工收取嗎？ 

k1 追問

2021-10-12 14:41

嗯 都付給人事了

鄒老師 解答

2021-10-12 14:41

你好
借：管理費用等科目  100   ，       貸：應付職工薪酬—福利費 100
借：應付職工薪酬—福利費 100 ，     貸：銀行存款等科目   100
借：其他應收款 50，貸：銀行存款 50 

k1 追問

2021-10-12 14:43

然后人事用備用金付錢，再來報銷

鄒老師 解答

2021-10-12 14:43

你好
借：管理費用等科目  100   ，       貸：應付職工薪酬—福利費 100
借：應付職工薪酬—福利費 100 ，     貸：銀行存款等科目   100
借：其他應收款 50，貸：銀行存款 50 
（是針對這個回復有什么疑問嗎）