碧藍(lán)的蘿莉 追問

2021-10-11 15:57

9月份我公司有進(jìn)項，沒有銷項，是不是負(fù)數(shù)代表有進(jìn)項沒有抵扣？

東老師 解答

2021-10-11 15:58

對，代表就是有留底的進(jìn)項稅額。

碧藍(lán)的蘿莉 追問

2021-10-11 16:00

那我9月份的進(jìn)項是不是可以不勾選抵扣，留到10月份中抵扣？

東老師 解答

2021-10-11 16:01

對，可以留到十月份才抵扣的。

碧藍(lán)的蘿莉 追問

2021-10-11 16:03

還有一個問題需請教老師，10月份要報三季度的企業(yè)所得稅了，那在國稅系統(tǒng)里填入資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的數(shù)據(jù)是不是填金蝶系統(tǒng)中9月份的數(shù)據(jù)？

東老師 解答

2021-10-11 16:04

對根據(jù)你九月份做完賬財務(wù)報表填寫就可以。

碧藍(lán)的蘿莉 追問

2021-10-11 16:08

那還有一個問題就是金蝶系統(tǒng)里面自動計提企業(yè)所得時，并沒有分段來計提，我想說的是，如果我要手動計提企業(yè)所得稅，是要看第3季度的季度來計提所得稅嗎？

東老師 解答

2021-10-11 16:08

需要看累計的金額來計提的。

碧藍(lán)的蘿莉 追問

2021-10-11 16:11

是看季報中本年累計的數(shù)據(jù)來計提所得稅嗎？

東老師 解答

2021-10-11 16:12

對，累計數(shù)具體所得稅再減去之前月份計提的所得稅。

碧藍(lán)的蘿莉 追問

2021-10-11 16:21

那我舉個例子，利潤總額為2808608.11元，麻煩老師幫忙計算一下，應(yīng)該計提多少企業(yè)所得稅？

東老師 解答

2021-10-11 16:21

你們企業(yè)本身是小微企業(yè)嗎？

碧藍(lán)的蘿莉 追問

2021-10-11 16:23

是的呢，老師

東老師 解答

2021-10-11 16:24

那應(yīng)該繳納的企業(yè)所得稅。1000000*2.5%+808608.11*10%

碧藍(lán)的蘿莉 追問

2021-10-11 16:26

是1000000*2.5%+1808608.11*10%嗎？計算出來的結(jié)果是205860.81元

東老師 解答

2021-10-11 16:30

對，這個是累計的，再減去之前已經(jīng)計提的所得稅。