yolanda 追問

2021-10-09 13:50

那如果我認證了，可是還沒有銷項來抵扣呢，我還要做什么分錄，我進貨就做了借庫存商品，進項稅額。貸銀行存款，我就不管它了，然后到哪個月有銷項，我才拿出來認證抵扣，這樣對不對？

李老師A 解答

2021-10-09 13:51

你好同學(xué)，你如果沒有銷項稅額也是可以抵扣的。

yolanda 追問

2021-10-09 13:53

我是說，我以前不用待認證這個科目 ，我直接用了進項這個科目。對不對？

李老師A 解答

2021-10-09 13:55

你好同學(xué)，你如你可以直接用進項稅額，但是你你用這個科目的話要抵扣。

yolanda 追問

2021-10-09 13:57

那我抵扣的分錄什么做，比如我這個月進項是1萬，然后我抵扣了，我的銷項是0分錄什么 做，從進貨到抵扣，你能教一下嗎？

李老師A 解答

2021-10-09 13:58

如果你買原材料1萬，然后稅費0.13。
借原材料借應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項稅額0.13貸，應(yīng)付賬款1.13。