小白 追問

2021-10-09 10:18

雖然有協(xié)議，但是沒有工商登記，她就不能算我們名義上的股東，那這個多出來的10萬元給她的酒水，我們怎么操作呢？對方說我們要開票給她，需要開票么？我覺得做贈送，做銷售費用走，到底正確的應(yīng)該怎么處理？

meizi老師 解答

2021-10-09 10:19

你好 ；   你們可以私下的協(xié)議贈送或者 是開票出去。   因為不管你開票 與否   拿出去的活動  都會涉及報稅的；    

小白 追問

2021-10-09 10:22

如果對方執(zhí)意開票的話，這個對方也不可能再給我們錢的話，這個賬務(wù)怎么處理呢？

meizi老師 解答

2021-10-09 10:24

你好； 那你就開票 ；  開票后 做  借銷售費用貸主營業(yè)務(wù)收入 ； 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅；  借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品   

小白 追問

2021-10-09 10:28

這個銷售費用后綴是招待費吧？最后匯算清繳還要根據(jù)收入調(diào)增處理吧？后面可需要什么其他操作的？

meizi老師 解答

2021-10-09 10:32

你好 ；是的。 后面明細(xì) ；到時是根據(jù)收入情況來 調(diào)整 是的 。 超過了比例調(diào)增 。 正常做賬就行了。  就是匯算處理下即可 

小白 追問

2021-10-09 10:43

這個贈送的10萬計入銷售費用，后綴是要寫招待費吧？

meizi老師 解答

2021-10-09 10:46

你好。 是的。 就是 銷售費用-業(yè)務(wù)招待費  

小白 追問

2021-10-09 10:59

那如果有1萬對方忘記了，領(lǐng)導(dǎo)說把票也開給對方個人開出來，這1萬的票不給對方，酒也不給對方，作為我們內(nèi)部招待用酒處理，可以么？

meizi老師 解答

2021-10-09 11:04

你好 ；   是的。 可以的。     記得報稅  

小白 追問

2021-10-09 11:09

票開出來肯定是報稅的，后面附件出庫單，開的票，只是酒和開的這1萬元的發(fā)票不給對方，不就可以了么？因為對方也是忘記了，但是為了我們總部這邊年底來查的時候顯示我們已經(jīng)給對方了，領(lǐng)導(dǎo)講把這1萬的酒扣下來做我們的內(nèi)部招待酒，這樣我們年底考核的費用可以少些，他的目的是這樣。其他沒有什么問題吧

meizi老師 解答

2021-10-09 11:09

你好 ； 是的。 給不給發(fā)票 你們自己決定 跟對方協(xié)商就行了。 你正常做你的分錄  和你報稅就行了。  是的 

小白 追問

2021-10-09 11:12

這個1萬元肯定不可以和對方協(xié)商，一協(xié)商對方不就記起來還有這筆錢少她的么。就是票開出來，這1萬元的酒拿到一邊留我們自用，但是這1萬的票和酒都不給對方就是了。

meizi老師 解答

2021-10-09 11:13

你好 ；   是的。 你不給就行了 

小白 追問

2021-10-09 11:21

老師你那個分錄是對的，不是下面這樣寫的分錄？
借：銷售費用等
貸：庫存商品
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）

meizi老師 解答

2021-10-09 11:38

你好 ； 借銷售費用-業(yè)務(wù)招待費 貸主營業(yè)務(wù)收入 ； 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅；  借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品   

小白 追問

2021-10-09 11:52

怎么有的說是上面的那個分錄？有點懵了

meizi老師 解答

2021-10-09 12:01

你好 ；       按我寫的分錄來做