小雪 追問

2021-09-25 09:35

不想扣了  公司承擔了，明年匯算清繳需要納稅調(diào)增嗎

星星 解答

2021-09-25 09:51

你好，那你這應(yīng)該有個往來款未平賬，沖費用，平往來。

小雪 追問

2021-09-25 09:52

啥意思呀？計提個人部分的時候就計提少了，需要調(diào)賬嗎

星星 解答

2021-09-25 10:00

你好，不好意思，剛才表述有誤。繳納社保時，
借:應(yīng)付職工薪酬~公司社保  #
其他應(yīng)付款~個人社保  290 
貸:銀行存款   #+290
支付工資時，
借:費用  *+260
貸:其他應(yīng)付款~個人部分  260 
銀行存款   *
應(yīng)調(diào)賬，借:費用   30
 貸:其他應(yīng)付款  30
匯算清繳時，進行納稅調(diào)增。