未來(lái)可期 追問(wèn)

2021-09-22 17:03

結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)科目沒(méi)有涉及工程成本呀

冉老師 解答

2021-09-22 17:04

你賬上沒(méi)有工程成本嗎

未來(lái)可期 追問(wèn)

2021-09-22 17:24

結(jié)轉(zhuǎn)收入成本時(shí)的分錄是怎樣的嘛

未來(lái)可期 追問(wèn)

2021-09-22 17:25

不是借：主營(yíng)成本，。 工程施工-毛利，。  貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

未來(lái)可期 追問(wèn)

2021-09-22 17:31

有工程成本，但是沒(méi)有反向沖銷(xiāo)，那么工程成本就一直數(shù)據(jù)沒(méi)有變化呀，到工程結(jié)束她們又一筆決算就沖銷(xiāo)完了，那工程開(kāi)展期間的結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本不就相當(dāng)于沒(méi)有數(shù)據(jù)依據(jù)亂寫(xiě)的嗎？我們做的外賬，不曉得工程實(shí)際成本

冉老師 解答

2021-09-22 17:35

借應(yīng)收賬款
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入


借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸工程施工

未來(lái)可期 追問(wèn)

2021-09-23 10:00

現(xiàn)在是這樣做的，1.開(kāi)出發(fā)票時(shí)借：銀存    貸：工程結(jié)算-工程名稱(chēng)         應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)        2.收到成本票時(shí)：借：工程施工——成本      貸：銀行存款      3.結(jié)轉(zhuǎn)收入成本    借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本      （收入*80%）   工程施工-毛利      貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 4.工程完工結(jié)算時(shí)：借  工程結(jié)算 （沖銷(xiāo)所有收入）    貸   合同成本  （沖銷(xiāo)所有成本）       工程施工-合同毛利               老師，    我就是不明白第3步的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，這個(gè)成本如果這樣提都沒(méi)有發(fā)票作為依據(jù)呀  ，而且當(dāng)月怎么知道成本夠不夠呢

冉老師 解答

2021-09-23 10:01

你好，其實(shí)這個(gè)是2里面結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)去的

未來(lái)可期 追問(wèn)

2021-09-23 10:08

這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)我明白了，現(xiàn)在就是糾結(jié)這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本也沒(méi)有標(biāo)明是哪個(gè)工程，每個(gè)月都在按百分之80結(jié)轉(zhuǎn)，等工程完工也把所有關(guān)于這個(gè)工程的成本票和收入就決算了，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本這個(gè)科目結(jié)轉(zhuǎn)的所有成本不就不清楚存不存在多結(jié)轉(zhuǎn)成本呢

冉老師 解答

2021-09-23 10:11

你好，這個(gè)肯定是對(duì)應(yīng)的具體確認(rèn)收入的工程實(shí)際發(fā)生的成本的

未來(lái)可期 追問(wèn)

2021-09-23 10:52

好的，謝謝老師

冉老師 解答

2021-09-23 10:54

不客氣，祝你生活愉快，學(xué)員