霸氣的唇彩 追問

2021-09-16 10:04

那結(jié)轉(zhuǎn)分錄呢，是不是都結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，但是結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅的話，未交增值稅又有掛賬了

meizi老師 解答

2021-09-16 10:06

你好；    是的。 預(yù)繳增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅借方去 ；   到時(shí) 你 未交增值稅貸方有余額 可以抵減  差額去繳納即可 就會平衡的。 而簡易計(jì)稅不需要結(jié)轉(zhuǎn)。到時(shí)發(fā)生的時(shí)候走貸方 借貸方抵減即可 

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2021-09-16 10:19

預(yù)繳增值稅不太懂，比如，我是簡易計(jì)稅項(xiàng)目銷售收入是20萬，需要交3個(gè)點(diǎn)的增值稅6000元，當(dāng)月交了，那么我的分錄是借應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅6000元，貸銀行存款6000，然后結(jié)轉(zhuǎn)，借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅6000，貸應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅6000，然后，企業(yè)這邊的銷項(xiàng)稅額，簡寫一下，借：應(yīng)-銷項(xiàng)稅額6000，貸應(yīng)-轉(zhuǎn)出未交6000，借應(yīng)-轉(zhuǎn)出未交6000，貸應(yīng)-未交6000，是這樣寫

meizi老師 解答

2021-09-16 10:21

你好 ；  是的。就是這樣  來做分錄的  

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2021-09-16 10:28

還有扣除分包項(xiàng)目的分錄，怎么體現(xiàn)出來我需要交多少的稅，例如，開了不含稅20萬3個(gè)點(diǎn)的，稅額是6000，分包項(xiàng)目10萬3個(gè)點(diǎn)的，稅額是3000，扣除分包后預(yù)繳稅費(fèi)是3000元，那這個(gè)分錄怎么寫需要交的異地預(yù)繳是3000元，以及抵減分錄怎樣寫？

meizi老師 解答

2021-09-16 10:29

你好 ；    預(yù)繳的時(shí)候  你先繳納分錄  到時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅借方 。發(fā)生的銷項(xiàng)稅最終結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅貸方  。借貸方在未交增值稅 科目去抵減 

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2021-09-16 10:33

好的，我知道了，謝謝老師

meizi老師 解答

2021-09-16 10:37

 沒事的； 希望能幫到你