是否 追問

2021-09-15 11:44

開具紅字發(fā)票分錄 借：應(yīng)收賬款(紅票負(fù)數(shù)) 貸：主營業(yè)務(wù)收入(紅票負(fù)數(shù))  應(yīng)交稅費 - 增值稅 - 銷項稅額（紅票負(fù)數(shù)）    調(diào)整上年度結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營業(yè)務(wù)成本(上年度負(fù)數(shù)) 貸：庫存商品(上年度負(fù)數(shù))，，我朋友這樣做的分錄，對嗎？

鄒老師 解答

2021-09-15 11:45

你好，這樣也是對的
兩種方法不同，結(jié)果是一樣的

是否 追問

2021-09-15 12:05

調(diào)整2020年度損益：調(diào)整上年度損益分錄  借：利潤分配 - 未分配利潤 貸：利潤分配-未分配利潤  老師這個分錄不做嗎，做賬軟件會自動結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

鄒老師 解答

2021-09-15 12:06

你好，現(xiàn)在是重新的問題，還是延續(xù)之前的問題？ 

是否 追問

2021-09-15 12:09

延續(xù)之前的問題，因為跨年了嘛，不得調(diào)整損益嗎。   調(diào)整上年度損益分錄  借：利潤分配 - 未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整  這個分錄也要做吧

鄒老師 解答

2021-09-15 14:03

你好，這個是正常銷售退回，不涉及以前年度損益調(diào)整科目，直接做收入，成本結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤分錄就是了