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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會計師

2016-12-29 15:30

就是今年我公司1月2月兩筆進項票出了問題,在10月份直接把進項稅額轉(zhuǎn)出了,庫存商品不用嗎?

麗麗 追問

2016-12-29 15:32

對方給我們虛開發(fā)票了,讓稅務(wù)局查到了,要求我們把這兩筆業(yè)務(wù)沖掉

鄒老師 解答

2016-12-29 15:24

借;庫存商品  貸;應(yīng)交稅費(進項稅額轉(zhuǎn)出)
應(yīng)當是做這個分錄的

鄒老師 解答

2016-12-29 15:30

你好,做上面的調(diào)整分錄就是的

鄒老師 解答

2016-12-29 15:33

沖掉需要開具負數(shù)發(fā)票的
而不是在沒有取得進項發(fā)票直接做沖銷分錄的

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相關(guān)問題討論
你好,自然災(zāi)害造成的損失就不需要轉(zhuǎn)出
2019-04-19 11:42:30
如果用于生產(chǎn)經(jīng)營活動,則不必轉(zhuǎn)出。若用于集體福利或個人消費,則需要轉(zhuǎn)出,否則會被補稅、加收滯納金及罰款。
2017-03-18 21:12:57
您好,庫存商品報廢要做進項轉(zhuǎn)出的。
2018-07-19 21:24:57
你好!正常過期的是可以不轉(zhuǎn)出的。
2018-05-24 16:02:21
借;庫存商品 貸;應(yīng)交稅費(進項稅額轉(zhuǎn)出) 應(yīng)當是做這個分錄的
2016-12-29 15:24:28
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