喜從天降 追問

2021-09-15 10:03

老師，幫我看一下這個可以全額抵增值稅嗎？

東老師 解答

2021-09-15 10:04

你好，這個病不能抵扣增值稅。

喜從天降 追問

2021-09-15 10:10

那全部做費(fèi)用借：管理費(fèi)用―辦公費(fèi)可以嗎？那這個280維護(hù)費(fèi)是可以全額抵扣的對吧

東老師 解答

2021-09-15 10:11

看錯了，這個是全額，可以抵扣增值稅的。

喜從天降 追問

2021-09-15 10:14

那這張發(fā)票是7月份開的，7月份稅種核定的是小規(guī)模納稅人，8月份又改成一般納稅人，現(xiàn)在7.8月份的賬都還沒有做，那這張票我做7月份和做8月份做法一樣嗎？

東老師 解答

2021-09-15 10:14

對，不管是七月還是八月做的做法是一樣的。

喜從天降 追問

2021-09-15 10:16

那全額抵增值稅嗎？

東老師 解答

2021-09-15 10:17

對，是可以全額抵扣增值稅。

喜從天降 追問

2021-09-15 10:22

借：管理費(fèi)用―辦公費(fèi) 200
貸：庫存現(xiàn)金200
借：應(yīng)交稅費(fèi)_增值稅―減免稅 200
借：管理費(fèi)用―辦公費(fèi) 200是這樣子嗎？
然后報稅的時候表四和減免稅明細(xì)表報一下是吧？

喜從天降 追問

2021-09-15 10:23

小規(guī)模和一般納稅人一樣做法嗎？這張發(fā)票

東老師 解答

2021-09-15 10:23

對，沒錯兒，分錄這么做就是這個步驟。