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送心意

吳月柳

職稱會計師,精通全盤賬務處理,金碟與用友軟件操作

2016-12-29 13:49

結轉也是暫估嗎?怎么做賬?還有交稅應該怎么交?我們公司是查賬征收,企業(yè)所得稅是什么時候申報,怎么計算的?

藍馥馨 追問

2016-12-29 14:07

老師,利潤總額是負的,企業(yè)所得稅還要計提嗎?還要申報嗎?

吳月柳 解答

2016-12-29 13:42

你好,成本可以暫估先

吳月柳 解答

2016-12-29 13:56

借:工程施工-合同成本  貸:應付賬款-暫估,發(fā)票到了相同分錄紅沖,然后做正確的。企業(yè)所得稅在一月申報,用利潤總額本年累計數(shù)*25%

吳月柳 解答

2016-12-29 14:12

不用計提,但需要申報

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相關問題討論
您好,未開票收入也要按照銷售金額確認收入,同時按照發(fā)出存貨的金額結轉成本。開不開票本身不影響業(yè)務實質。
2019-12-02 14:23:55
你好,要結轉的哦,按照對應的比例結轉
2020-08-17 12:39:08
你好,成本可以暫估先
2016-12-29 13:42:03
你好,收入是按照完工百分比來確認
2018-12-03 09:37:36
您好 已經支付了工資,是做工程施工,
2021-04-20 09:14:23
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