為幸福努力 追問(wèn)

2021-09-14 09:11

嗯老師我明白， 好多員工購(gòu)買(mǎi)的小東西，都是老板自己支付的錢(qián)， 比如購(gòu)買(mǎi)配件  就借方原材料。貸方 其他應(yīng)付款-老板   對(duì)嗎。  都是老板支付的，都掛老板名字下面。   沒(méi)有發(fā)票不能稅前扣除，老師這個(gè)怎么理解呢。 比如1000塊錢(qián)沒(méi)有發(fā)票。 匯算時(shí)候怎么計(jì)稅，需要交納多少稅

冉老師 解答

2021-09-14 09:16

 好多員工購(gòu)買(mǎi)的小東西，都是老板自己支付的錢(qián)， 比如購(gòu)買(mǎi)配件 就借方原材料。
貸方 其他應(yīng)付款-老板


 比如1000塊錢(qián)沒(méi)有發(fā)票。 匯算時(shí)候時(shí)候這個(gè)1000費(fèi)用納稅調(diào)增

為幸福努力 追問(wèn)

2021-09-14 09:22

老師我知道調(diào)增，我想問(wèn)的說(shuō)調(diào)增之后 怎么計(jì)算這個(gè)稅錢(qián)。 需要繳納多少稅。  還有就是我的賬務(wù)處理對(duì)不對(duì)

冉老師 解答

2021-09-14 09:25

賬務(wù)處理對(duì)，這個(gè)調(diào)增，按照調(diào)整后的金額乘以稅率，就是要繳納的所得稅啊，比如利潤(rùn)本來(lái)200萬(wàn)，無(wú)票費(fèi)用100萬(wàn)，現(xiàn)在調(diào)增100萬(wàn)，所得稅等于300*25%

為幸福努力 追問(wèn)

2021-09-14 09:25

老師你回答的全是我知道的，  我也知道需要正常計(jì)費(fèi)，也知道沒(méi)發(fā)票的需要調(diào)增。

冉老師 解答

2021-09-14 09:26

那你現(xiàn)在的疑問(wèn)點(diǎn)在哪，學(xué)員

為幸福努力 追問(wèn)

2021-09-14 09:46

老師我們是小微 研發(fā)企業(yè)  所得稅好像是金額*20%*25% 是嗎       還有我們那些沒(méi)有發(fā)票的也可以用銀行支付是吧。標(biāo)注所有沒(méi)發(fā)票的，匯算一起調(diào)增就可以是嗎

冉老師 解答

2021-09-14 09:47

那些沒(méi)有發(fā)票的也可以用銀行支付
標(biāo)注所有沒(méi)發(fā)票的，匯算一起調(diào)增就可以
小微 企業(yè)應(yīng)納稅所得額在100萬(wàn)以?xún)?nèi)的是，按照*20%*25% 

為幸福努力 追問(wèn)

2021-09-14 11:08

好的 謝謝老師

冉老師 解答

2021-09-14 11:23

不客氣，祝你生活愉快