心太軟 追問(wèn)

2016-12-29 09:41

差額如何做分錄呢？差額只是當(dāng)月的做分錄嗎？假如上月有留底，本月有銷項(xiàng)，也有進(jìn)項(xiàng)，差額算當(dāng)月的，還是圈進(jìn)項(xiàng)總數(shù)和銷項(xiàng)的差額？

吳月柳 解答

2016-12-29 01:41

你好，留抵不需要結(jié)轉(zhuǎn)

吳月柳 解答

2016-12-29 12:44

自制表格做附件就可以了，有交增值稅才做結(jié)轉(zhuǎn)，借：應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸：應(yīng)交稅費(fèi)~未交增值稅