張張 追問

2021-09-07 09:34

挺大的，說是要做個(gè)調(diào)整分錄，把之前掛的往來在這個(gè)季度轉(zhuǎn)為收入

meizi老師 解答

2021-09-07 09:35

你好 ；    那你就要走以前年度損益調(diào)整補(bǔ)做賬 ；   然后補(bǔ)繳納稅費(fèi)和滯納金  

張張 追問

2021-09-07 09:37

但是實(shí)際上錢去年就收了  不過去年掛在往來了

meizi老師 解答

2021-09-07 09:40

 你好 ； 去年  掛了 今年 沖往來科目 走以前年度損益調(diào)整補(bǔ)做收入報(bào)稅 和滯納金  

張張 追問

2021-09-07 13:35

公司用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，那是不是轉(zhuǎn)入當(dāng)期收入啊，好像沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目

meizi老師 解答

2021-09-07 13:39

你好 ；    走利潤分配來處理  補(bǔ)做收入和滯納金  

張張 追問

2021-09-07 17:21

老師，能說具體點(diǎn)嗎？我沒理解。。。。

meizi老師 解答

2021-09-07 17:25

把你之前怎么掛的分錄發(fā)來看看。 我看怎么轉(zhuǎn)。   

張張 追問

2021-09-07 18:12

借：銀行存款   300
     貸：其他應(yīng)付款-其他   300

meizi老師 解答

2021-09-07 18:18

 你好 ；   借其他應(yīng)付款貸利潤分配-未分配利潤  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅。  借利潤分配-未分配利潤   貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅  -   城建稅- 教育費(fèi)附加-地方教育附加 ； 繳納 ：借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅  -   城建稅- 教育費(fèi)附加-地方教育附加 ；貸銀行存款