會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-09-02 15:43

原來(lái)分錄是 借管理費(fèi)用，借進(jìn)項(xiàng)稅額，貸其他應(yīng)付款個(gè)人，那我現(xiàn)在做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，分錄是 借管理費(fèi)用 負(fù)數(shù) 貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 (填寫(xiě)進(jìn)項(xiàng)抵扣稅額的金額)就可以了嗎？

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-09-02 15:45

不用做一筆 貸其他應(yīng)付款 個(gè)人 負(fù)數(shù) 金額吧？就是比如進(jìn)項(xiàng)稅額為50那么我直接做 借管理費(fèi)用負(fù)50貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 50 就可以了嗎？

立紅老師 解答

2021-09-02 15:46

同學(xué)你好
借管理費(fèi)用 負(fù)數(shù) 貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 (填寫(xiě)進(jìn)項(xiàng)抵扣稅額的金額)就可以了嗎？——對(duì)的；
不用做一筆 貸其他應(yīng)付款 個(gè)人 負(fù)數(shù) 金額吧？——不做
就是比如進(jìn)項(xiàng)稅額為50那么我直接做 借管理費(fèi)用負(fù)50貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 50 就可以了嗎？——是的

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-09-02 15:51

但是我這樣錄入最后借貸不平等

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-09-02 15:52

把借方費(fèi)用填為正數(shù)金額才對(duì)吧？

立紅老師 解答

2021-09-02 15:56

同學(xué)你好
把借方費(fèi)用填為正數(shù)金額才對(duì)吧？——對(duì)的，管理費(fèi)用是借方，正數(shù)；

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-09-02 15:57

那借管理費(fèi)用正數(shù) 對(duì)應(yīng)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出分錄也可以做借方負(fù)數(shù)金額對(duì)吧？

立紅老師 解答

2021-09-02 15:58

同學(xué)你好
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出不能做借方負(fù)數(shù)，是在貸方用正數(shù)；