嘻嘻 追問

2021-09-01 10:53

沒有待抵扣還是沒有待認(rèn)證了？

東老師 解答

2021-09-01 10:54

有待認(rèn)證，沒有待抵扣了

嘻嘻 追問

2021-09-01 11:02

那分別什么情況下待認(rèn)證和直接應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額呢

東老師 解答

2021-09-01 11:07

進(jìn)入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額的情況，就是做賬了，但是沒有認(rèn)證抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。

嘻嘻 追問

2021-09-01 12:02

那比如說，對(duì)方7月開的發(fā)票，我也是7月份就收到了，得做賬是不，那就做借：相關(guān)成本，應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證  貸：預(yù)付賬款，那至少要8月1日才能認(rèn)證抵扣7月稅款，那8月認(rèn)證完了以后，就借，應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證是不？

東老師 解答

2021-09-01 12:04

對(duì)，沒錯(cuò)兒，分錄就是這么做。