糖 追問(wèn)

2016-12-26 09:49

我本月應(yīng)交增值稅為750 上月稅控盤(pán)是820 實(shí)際抵扣了750 只交了70塊錢(qián)的增值稅 請(qǐng)問(wèn)分錄該怎么做？那繳納的70塊錢(qián)的增值稅應(yīng)該怎么做？能具體分錄嗎？

宋生老師 解答

2016-12-26 09:14

您好！計(jì)入管理費(fèi)用-職工教育經(jīng)費(fèi)。

宋生老師 解答

2016-12-26 09:45

您好！購(gòu)買(mǎi)防偽稅控設(shè)備和防偽技術(shù)服務(wù)費(fèi)全額抵扣會(huì)計(jì)分錄：借：管理費(fèi)用，貸：銀行存款，同時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅額），貸：營(yíng)業(yè)外收入

宋生老師 解答

2016-12-26 09:51

你好！你是小規(guī)模還是一般納稅人。