Mszhang 追問

2021-08-31 13:10

就是個人把錢以工程收入支付給公司的工程款，該怎么寫分錄？然后這筆收入又還了私人借款

郭老師 解答

2021-08-31 13:14

你好，你是給這個人提服務嗎？如果是的話，借銀行存款貸主營業(yè)務收入應交稅費
還給個人借其他應收款貸銀行存款或者是其他應付款貸銀行存款，看你之前借個人的時候用哪個科目。

Mszhang 追問

2021-08-31 13:42

公司給個人提供的服務，做為公司會計該怎么寫分錄？

郭老師 解答

2021-08-31 13:45

借銀行存款貸主營業(yè)務收入應交稅費
借主營業(yè)務成本貸銀行等科目

Mszhang 追問

2021-08-31 13:53

工程結算收入等于主營業(yè)務收入這個科目嗎？

郭老師 解答

2021-08-31 13:54

不等于的，工程結算，這個是沒有做收入，他是成本類的科目。

Mszhang 追問

2021-08-31 14:04

但是網(wǎng)上說是收入啊

郭老師 解答

2021-08-31 14:05

收入類的它不屬于損益類科目
看一下你的利潤表，有工程結算收入這個嗎？

Mszhang 追問

2021-08-31 15:52

估計是先前的會計弄錯了吧！

郭老師 解答

2021-08-31 15:54

那你們申報所得稅怎么申報的

Mszhang 追問

2021-08-31 16:14

是這樣的，那個科目應該是主營業(yè)務收入，因為先前的會計不專業(yè)就寫了個工程結算收入

郭老師 解答

2021-08-31 16:21

你把它轉進來就可以的，借工程結算貸主營業(yè)務收入。