郭老師 解答

2021-08-30 08:52

如果需要交增值稅，自己開(kāi)的發(fā)票在極度的次月申報(bào)繳納，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，貸銀行存款。

學(xué)堂用戶(hù)_ph286012 追問(wèn)

2021-08-30 08:59

當(dāng)期計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，跨期要計(jì)入什么科目？是不是增值稅幾個(gè)科目期末沒(méi)有余額？那些科目是有余額的？

郭老師 解答

2021-08-30 09:01

你好，比如你在這個(gè)月開(kāi)了普通發(fā)票，借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入做這個(gè)分錄。
在九月末的那個(gè)月，你才知道你的銷(xiāo)售額一共是多少，才知道有沒(méi)有免稅政策，符不符合平時(shí)月末可以有余額的。

學(xué)堂用戶(hù)_ph286012 追問(wèn)

2021-08-30 10:03

有沒(méi)有這么多科目之間的結(jié)轉(zhuǎn)分錄，最好是文章，上面三個(gè)問(wèn)題感覺(jué)沒(méi)有說(shuō)透？

郭老師 解答

2021-08-30 10:08

你好，小規(guī)模的就一個(gè)科目，它不像是一般納稅人。

郭老師 解答

2021-08-30 10:08

你可以看一下學(xué)堂真賬實(shí)操，小規(guī)模的課程。

學(xué)堂用戶(hù)_ph286012 追問(wèn)

2021-08-30 11:14

小規(guī)模的增值稅只有哪個(gè)科目？

郭老師 解答

2021-08-30 11:19

應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅這個(gè)科目。

學(xué)堂用戶(hù)_ph286012 追問(wèn)

2021-08-30 11:33

為什么我的公司是小規(guī)模，卻有銷(xiāo)項(xiàng)稅，進(jìn)項(xiàng)稅、未交增值稅…這些科目？這些科目是一般人才有嗎？

郭老師 解答

2021-08-30 11:36

好你是軟件的，它是自動(dòng)設(shè)置的，自動(dòng)帶的。

學(xué)堂用戶(hù)_ph286012 追問(wèn)

2021-08-30 11:44

軟件科目不對(duì)，我們可以自己改吧，會(huì)計(jì)法中有規(guī)定一般人轉(zhuǎn)小規(guī)模后要怎么過(guò)渡做賬？

郭老師 解答

2021-08-30 11:45

可以自己修改，如果你之前是一般納稅人，轉(zhuǎn)小規(guī)模之后，你應(yīng)該沒(méi)有余額的。你的銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)都結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出，未交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，再結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，然后再交未交增值稅就可以。