能干的紅牛 追問

2021-08-19 15:32

發(fā)票來了不想抵扣做借應交稅費 待抵扣進項稅  10元，之后又想抵扣了，借應交稅費進項稅10貸應交稅費待抵扣進項稅10嗎？

maize老師 解答

2021-08-19 15:35

那您這個分錄寫的有問題。，沒有認證做借待認證進項稅額10，認證之后做借進項稅額10萬，貸待認證進項稅額10萬

maize老師 解答

2021-08-19 15:35

不是待抵扣，待抵扣，只有輔導期和轉回小規(guī)模的納稅人才可以使用這個科目。

能干的紅牛 追問

2021-08-19 15:47

可以理解為應交稅費待認證進項稅是個過度科目，未認證用他，認證之后轉到進項稅里，但期末待認證進項稅是可以有余額的？

maize老師 解答

2021-08-19 15:49

你好是的您理解是對的，是的

能干的紅牛 追問

2021-08-19 16:01

謝謝老師

maize老師 解答

2021-08-19 16:03

好的，我先回復別的學員了

能干的紅牛 追問

2021-08-19 17:14

老師留底稅是勾選認證的，還是待認證的進項稅，

maize老師 解答

2021-08-19 17:23

勾選認證，認證抵扣之后多余進項稅額

maize老師 解答

2021-08-19 17:23

是做進項稅額，這個多做借轉出未交增值稅借方表示留底稅額

能干的紅牛 追問

2021-08-19 17:32

懂了，老師說的很是透徹

maize老師 解答

2021-08-19 17:32

好的，我先回復別的學員啦。