坦率的舞蹈 追問

2021-08-19 12:17

上一年度更正申報增值稅及附加稅了，多交的增值稅及附加稅已經(jīng)申請退抵了，上一年財務(wù)報表沒更正，今年怎么做賬

郭老師 解答

2021-08-19 12:20

你好
借應(yīng)交稅費未交增值稅貸，銀行存款，這個有借方余額表示，你們多繳納的不用動附加稅的，借應(yīng)交稅費貸以前年度損益調(diào)整就可以。

坦率的舞蹈 追問

2021-08-19 12:40

多交的稅費申請下期抵扣了，不涉及銀行存款。借:應(yīng)交稅費-附加稅 貸:以前年度損益調(diào)整  然后再結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益

坦率的舞蹈 追問

2021-08-19 12:40

這樣做對那

坦率的舞蹈 追問

2021-08-19 12:41

這樣的話是不是所得稅也得調(diào)？需要補

郭老師 解答

2021-08-19 12:43

哦對的是的所得稅需要調(diào)整的。

坦率的舞蹈 追問

2021-08-19 13:06

借:以前年度損益貸:應(yīng)交稅費所得稅，那應(yīng)交稅費會有個貸方余額呢，這個怎么處理

郭老師 解答

2021-08-19 13:10

你好，給你們退稅了嗎？也是留著以后抵扣嗎？

坦率的舞蹈 追問

2021-08-19 13:11

增值稅及附加是留著以后抵

郭老師 解答

2021-08-19 13:12

所得稅呢？調(diào)整的是什么？

坦率的舞蹈 追問

2021-08-19 13:12

所得稅不用調(diào)嗎

郭老師 解答

2021-08-19 13:13

你調(diào)整的啥業(yè)務(wù)都沒有說
沒發(fā)給你回復(fù)
誰知道你調(diào)整的什么業(yè)務(wù)
增值稅收入多做了嗎